董事会
是方电讯依公司章程规定，设置董事七至九人组织董事会，任期三年，连选得连任。董事选举方式采候选人提名制度，独立董事与非独立董事一并进行选举，分别计算当选名额。董事会置董事长一人，由董事会选举产生，对内为股东会及董事会之主席，董事长对外代表本公司。
本公司董事会考虑成员多元化方针，本届由七席产学经验丰富之董事组成，具备商务、电信、信息、会计及稽核等经验，其中设有三席外部独立董事。董事会依法至少每季召开一次，有关会议召开情形及每位董事出席率，请参考各年度年报及公开信息观测站。
董事会之职权包括但不限于：年度营运计划核定、资本支出预算及其调整之核定、会计制度及内控制度之核定、会计主管之任免、签证会计师之选任、解任及其报酬，及其他依照法令及股东会决议赋予之职权。
功能性委员会
本公司为强化公司治理精神、健全董事会结构，于董事会辖下设置「审计委员会」、「薪资报酬委员会」、「风险管理委员会」、「永续发展委员会」、「提名委员会」等功能性委员会。
审计委员会
本公司之审计委员会由全体独立董事组成，每季至少召开一次会议，主要职责为：
一、依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
二、内部控制制度有效性之考核。
三、依证券交易法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
四、涉及董事自身利害关系之事项。
五、重大之资产或衍生性商品交易。
六、重大之资金贷与、背书或提供保证。
七、募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
八、签证会计师之委任、解任或报酬。
九、财务、会计或内部稽核主管之任免。
十、由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之第二季财务报告。
十一、企业并购法规范之并购事项。
十二、其他公司或主管机关规定之重大事项。
审计委员会联系方式 E-Mail：AuditCommittee@chief.com.tw
本专用信箱仅审计委员会成员或其指定之人员有权阅览，信件后续处理方式由审计委员会成员或其指定之人员专责处理。
薪资报酬委员会
本公司之薪资报酬委员会，目前三名委员皆由独立董事担任，每年至少召开二次会议，主要职责为：
一、定期检讨薪资报酬委员会组织规程并提出修正建议。
二、订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人绩效评估标准、年度及长期之绩效目标，与薪资报酬之政策、制
度、标准与结构。
三、定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并订定其个别薪资报酬之内容及数额。
风险管理委员会
本公司之风险管理委员会」，目前四名委员由三位独立董事及总经理担任，每年至少召开一次会议，主要职责为：
一、管理政策与架构、风险胃纳与承受度。
二、监督风险管理机制之运作。
三、审查重大风险议题之管理报告。
四、适时向董事会报告风险管理情形。
永续发展委员会
本公司之永续发展委员会，目前三名委员由一名董事、总经理及规划处副总经理担任，每年至少召开一次会议，主要职责为：
一、制定、推动及强化公司永续发展政策、年度计划及策略等。
二、检讨、追踪与修订永续发展执行情形与成效。
三、督导永续信息揭露事项并审议永续报告书。
四、督导本公司永续发展实务守则之业务或其他经董事会决议之永续发展相关工作之执行。
提名委员会
本公司之提名委员会，目前三名委员由一名董事及二名独立董事担任，本委员会每年至少召开一次会议，主要职责为：
一、制定并检讨董事会成员之组成、资格条件，审查董事候选人资格及提名董事候选人。
二、评估独立董事之独立性。
三、订定董事进修计划。
四、其他经董事会决议由本委员会办理之事项。
内部稽核
内部稽核之目的在协助董事会及经理人，检查及复核内部控制制度与衡量营运之效果及效率。是方电讯依「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」之规定，考虑整体之营运活动建立有效之内部控制制度。
本公司稽核室隶属董事会，每年底拟定次年稽核计划，提报董事会通过后，按月依年度稽核计划执行例行稽核或是视需要执行项目稽核。稽核工作主要是依据董事会通过的稽核计划执行，该年度稽核计划乃根据风险评估结果订定，另视需要执行项目稽核或复核。一般性稽核及项目稽核的执行提供管理阶层了解内部控制功能运作状况及已存在或潜在的缺失。内部稽核复核公司各单位及子公司内部控制自行检查的结果以确保执行的质量。并汇整自行检查结果，报告董事会，作为出具内部控制声明书之依据。
